Ввод остатков в 1С

Шаг 2. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по основным средствам

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 01.01 «Основные средства …» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по основным средствам.

В окне ввода сальдо укажите подразделение (3), в котором установлено основное средство и нажмите кнопку «Добавить» (4). Откроется окно «Основные средства: новая строка».

В открывшемся окне заполните поля:

  • «Основное средство» (5). Выберете из справочника нужное ОС;
  • «Первоначальная стоимость (БУ)», «Первоначальная стоимость (НУ)» (6). Укажите первоначальную стоимость в бухгалтерском и налоговом учете;
  • «Стоимость (БУ)», «Стоимость (НУ)» (7). Укажите стоимость ОС;
  • «Амортизация (износ) (БУ)», «Амортизация (износ) (НУ)» (8). Укажите бухгалтерскую и налоговую амортизацию, начисленную на дату внесения сальдо;
  • «Способ отражения …» (9). Выберете из справочника нужный способ, например «Амортизация (счет 20.01)».

Далее зайдите на вкладку «Бухгалтерский учет» (10).

Во вкладке «Бухгалтерский учет» заполните поля:

  • «Способ поступления» (11). Выберете способ поступления, например «Приобретение за плату»;
  • «Порядок учета» (12). Выберете из справочника нужное значение, в нашем примере это «Начисление амортизации»;
  • «Материально-ответственное лицо» (13). Укажите сотрудника, отвечающего за основное средство;
  • «Способ начисления амортизации» (14). Выберете нужное значение, например «Линейный способ»;
  • «Срок полезного использования …» (15). Укажите срок полезного использования основного средства.

Далее перейдите на вкладку «Налоговый учет» (16).

Во вкладке «Налоговый учет» заполните поля:

  • «Порядок включения …» (16). Выберете из справочника нужное значение, например «Начисление амортизации»;
  • «Срок полезного использования (в месяцах)» (17). Укажите срок полезного использования основного средства в налоговом учете.

Далее перейдите на вкладку «События» (18).

Во вкладке «События» заполните поля:

  • «Дата» (19). Укажите дату принятия к учету ОС;
  • «Событие» (20). Выберете нужное значение, например «Принятие к учету с вводом в эксплуатацию»;
  • «Название документа» (21). Введите название документа, по которому основное средство принималось к учету, например «Акт ввода в эксплуатацию»;
  • «Номер документа» (22). Укажите номер документа, по которому основное средство принималось к учету.

Формирование сальдо по основному средству завершено. Для сохранения данных нажмите кнопку «Записать и закрыть» (23).

В окне «Ввод остатков (Основные средства)» нажмите кнопку «Провести и закрыть» (24). Теперь в учете есть проводки по вводу остатков. Далее откроется окно, в котором будет видна операция по формированию сальдо по основным средствам.

В окне «Ввод остатков» мы видим операцию по внесенному сальдо (25). В эту операцию можно добавлять другие основные средства и вносить различные правки. Для этого надо два раза кликнуть по ней левой клавишей мышки. Чтобы посмотреть проводки, сформированные по операции, нажмите кнопку «ДтКт» (26). Откроется окно «Движение документа: Ввод остатков…».

В открывшемся окне мы видим проводки по формированию остатков по счетам 01.01 «Основные средства …» (27) и 02.01 «Амортизация основных средств …» (28), сформированные «помощником». Эти счета корреспондируют с техническим счетом «000» (29).

Шаг 5. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по расчетам с поставщиками и подрядчиками

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по счету 60.01.

В окне ввода остатков нажмите кнопку «Добавить» (3). В новой строке укажите:

  • Счет учета расчетов с поставщиками (4);
  • Название поставщика (5);
  • Договор с поставщиком (6);
  • Документ расчетов, по которому возникло сальдо с поставщиком (7);
  • Сумму задолженности перед поставщиком (8).

Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (9). Операция по внесению сальдо по расчетам с поставщиками завершена.

По аналогии с вводом сальдо по поставщикам делается операция по введению остатков по счету 62 «Расчеты с покупателями».

Напоминаем, что после ввода остатков по всем счетам вам необходимо проверить балансовое равенство между входящими сальдо по дебету и кредиту в сводной оборотно-сальдовой ведомости. При этом по вспомогательному счету «000» входящее сальдо должно равняться нулю. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость чтобы проверить балансовое равенство и убедиться в отсутствии сальдо по счету «000».

Автор статьи:

Елена Мамукова

Консультант Получить консультацию Актуальность статьи проверена:
13.06.2018

После приобретения программного продукта для автоматизации бухгалтерского учета и регистрации первоначальных настроек перед хозяйствующим субъектом встает вопрос – как зарегистрировать в Системе начальные остатки по счетам бухгалтерского учета?

Этот вопрос возникнет у любой организации, которая уже ведет свою деятельность. И лишь те предприятия, которые только зарегистрировались и начинают свою деятельность, будут избавлены от этого довольно трудоемкого этапа работы.

В данной статье мы расскажем, как вручную зарегистрировать начальные остатки по счетам бухгалтерского учета в 1С:Бухгалтерия предприятия – программы, созданного на платформе 1С Предприятие 8.3.

Разделы учета для ввода остатков

Начальные остатки вводятся в «Бухгалтерию» по разделам учета. Каждому разделу учета соответствует один или несколько счетов бухгалтерского учета или же специализированных регистров (это касается предприятий на упрощенной системе налогообложения и индивидуальных предпринимателей).

Перечень разделов учета с соответствующими счетами, чтобы осуществить ввод начальных остатков

  • Основные средства в 1С – 01, 02, 03;
  • НМА и НИОКР – 04, 05;
  • Капитальные вложения – 07, 08;
  • Материалы – 10;
  • НДС – 19;
  • Незавершенное производство – 20, 23, 28, 29;
  • Товары – 41;
  • Готовая продукция – 43;
  • Товары отгруженные – 45;
  • Денежные средства – 50, 51, 52, 55, 57;
  • Расчеты с поставщиками – 60;
  • Расчеты с покупателями – 62;
  • Расчеты по налогам и взносам – 68, 69;
  • Расчеты с персоналом по оплате труда – 70;
  • Расчеты с подотчетными лицами – 71;
  • Расчеты с учредителями – 75;
  • Расчеты с разными дебиторами и кредиторами – 76 (кроме авансовых);
  • НДС по авансам – 76.ВА, 76.АВ;
  • Капитал – 80, 81, 82, 83, 84;
  • Расходы будущих периодов – 97;
  • Отложенные налоговые активы/обязательства – 09, 77;
  • Прочие счета бухгалтерского учета – остальные бухгалтерские счета, не вошедшие в другие разделы;
  • НДС по реализации – специальные регистры накопления;
  • Прочие расходы налогового учета УСН и ИП – специальные регистры накопления.

Помощник ввода остатков

В Системе используется специальное рабочее место для ввода остатков, которое доступно через раздел «Главное» полного интерфейса конфигурации.

Перейдя по гиперссылке, откроем помощник ввода.

В интерфейсе помощника видим требование обязательного выбора организации (окно выбора содержит красную точечную линию, обозначающую обязательность ввода). После выбора организации Система предлагает указать дату ввода начальных остатков, которую можно изменить, используя гиперссылку.

Обратите внимание, на скриншоте выбрана организация, в настройке налогов и отчетов которой установлена упрощенная система налогообложения и не плательщик НДС, поэтому набор закладок в форме соответствующий.

Для предприятий на общем режиме налогообложения и плательщика НДС набор закладок иной:

После установки или изменения даты ввода остатков можно приступать к регистрации объектов учета.

Технически требуется:

  1. Выделить строку с нужным счетом, кликнув по ней мышкой;
  2. Нажать кнопку «Ввести остатки по счету».

В Системе будет создан новый документ, соответствующий определенному разделу учета. Табличную часть документа необходимо заполнять, добавляя строки с помощью кнопки «Добавить».

Регистрируем ОС, НМА, НИОКР

Для этих объектов потребуется вводить очень много вспомогательной информации. Каждый объект вводится в отдельную форму ввода – карточку, а после сохранения и записи подставляется в документ одной строкой.

Объем необходимой информации сопоставим с той, которая вводится при поступлении аналогичных объектов.

После проведения документ формирует проводки в корреспонденции со вспомогательным счетом – 000. Для объектов ОС и НМА (кроме проводок по бухгалтерии) создаются движения в специализированных регистрах сведений, на которых организовано ведение учета этих объектов. Движения создаются автоматически, с использованием данных, которые содержатся в документе.

По мере проведения документов суммы остатков отображаются на форме помощника ввода:

В Системе может быть произвольное количество документов по вводу остатков одного раздела учета. Пользователи сами могут выбрать стратегию ввода – по подразделениям, по материально-ответственным лицам по группам ОС или НМА и т.п.

Регистрируем капитальные вложения

Начнем со счета 07 «Оборудование к установке», выделив его и нажав «Ввести остатки по счету».

При добавлении новой строки в табличную часть Система, в отличие от ввода ОС и НМА, не предложит заполнять новую форму, а сразу перейдет к новой строке и выбору счета учета. Обращаем внимание, что в форме выбора доступны все счета учета, относящиеся к указанному разделу.

Далее добавим объекты по счетам 08.03, 08.04.1 и т.п. Система запросит указание номенклатуры, склада, документа партии, количество, стоимость. Дополнительно необходимо внести информацию о счет-фактуре.

После проведения документ сформирует проводки:

Регистрируем материалы

Уже известным способом создаем нужный новый документ и заполняем табличные части. Для материалов выделены три самостоятельные группы объектов:

  • Материалы на складе;
  • Спецодежда и спецоснастка в эксплуатации – счета 10.11.1 и 10.11.2;
  • Материалы, переданные в переработку – счет 10.07.

На каждой закладке заполняется нужная информация. Документ проводится.

Необходимо обратить внимание, что для спецодежды/спецоснастки в проводке отразится забалансовый счет МЦ. Счет 10.11.1 или 10.11.2 добавится в проводку, если способ погашения стоимости установлен линейный или пропорционально объему продукции.

Регистрируем остатки по прочим счетам

Закончим рассмотрение ввода остатков примером наиболее общего раздела учета – прочего.

Как мы уже успели заметить, для ввода остатков в основном требуется:

  • Указать счет БУ;
  • Аналитику счета БУ в разрезе необходимых субконто;
  • Валюту, количество;
  • Остаток, в зависимости от сальдо по Дт или Кт;
  • Сумму НУ;
  • Сумму ПР;
  • Сумму ВР.

Пример регистрации остатков по валютному разделу учета:

В зависимости от периода ввода остатков – конец года, конец квартала, конец месяца, набор бухгалтерских счетов будет существенно отличаться.

Самым оптимальным периодом ввода остатков, безусловно, является конец года, потому что после реформации баланса количество счетов БУ, имеющих остатки, как правило, минимально.

Первое, с чего в 1С нужно начать перенос остатков вручную, это установить дату, с которой остатки начнут действовать. Это обязательное условие, без даты кнопка «Ввести остатки по счету» будет не активна.

Далее следует установить курсор на строку с нужным счетом и либо нажать кнопку «Ввести остатки по счету», либо два раза кликнуть на этой строке.

Откроется форма списка документов. Вверху будет указано, по какому разделу идет ввод остатков. Нажмем кнопку «Создать»:

Дальше работа ведется как с обычным документом.

В зависимости от раздела учета, форма документа может иметь другой вид с другим набором реквизитов.

Более подробно ввод остатков в ручном режиме рассмотрен в нашем видео:

Перенос остатков в 1С из другой программы

В программе 1С Предприятие существует множество механизмов создания собственных обработок для переноса данных:

  • создание правил обмена;
  • загрузка остатков в 1С из Excel;
  • формированием файлов формата mxl;
  • формированием файлов формата dbf;
  • прямое подключение к информационной базе посредством ODBC;
  • используя объект конфигурации «Внешние источники данных»;
  • даже используя текстовые файлы и так далее.

Поэтому если программист 1С будет говорить, что это крайне сложно, и просить нереальную сумму, обсудите с ним эти пункты. В интернете есть множество информации и уже готовых универсальных альтернативных обработок для переноса не только остатков, но и документов.

Если у вас в программе 7.7 добавлены некоторые реквизиты у справочников, то они, естественно, не перенесутся стандартной обработкой. Но никто не запрещает подправить правила обмена либо выгрузить эти реквизиты отдельно в файл и потом загрузить в программу версии 8.

В общем, в данном разделе практически неограниченный простор для творчества.

Принцип ввода начальных остатков. Зачем нужен счёт 000 в 1С.

Для начинающих пользователей 1С Бухгалтерии, особенно если они новички в бухгалтерском учете, операция ввода начальных остатков в информационную базу 1С Предприятие часто вызывает затруднения. Поэтому сейчас мы с вами разберемся, что такое ввод начальных остатков и для чего вообще нужна эта операция. Также рекомендую ознакомиться с описанием типичных ошибок при работе в программе.

Даже сейчас все ещё встречаются люди, которые ведут бухгалтерию на бумаге. При переходе фирмы на 1С Бухгалтерию требуется ввести остатки, но данная операция оказывается незнакомой. Почему так происходит?

Все дело в том, что операция ввода начальных остатков собственно к бухгалтерии никакого отношения не имеет. Именно поэтому о ней никогда не слышали люди, незнакомые с ведением учета в компьютерной программе. Научиться вести бухгалтерию самостоятельно вы можете .

Ввод начальных остатков — это чисто техническая вспомогательная операция. Её назначение – перенести в программу 1С состояние компании на момент начала ведения учета в программе.

Приведу пример. Допустим, есть некоторая фирма (ООО или ИП), созданная в 2010 году. С момента создания компании бухучет велся на бумаге, либо в какой-то программе. Поскольку у предприятия ведется хозяйственная деятельность, то накапливаются различные документы, отчеты и прочее. Также присутствует товары, продукция на складах, денежные средства в банке и в кассе. Кто-то должен фирме за поставленные товары, а также есть задолженность покупателей. И так далее…

Допустим, с 1 января 2015 года было принято решение вести бухгалтерский учет в 1С Бухгалтерии. Установили программу, создали базу данных. Однако в новой базе ещё ничего нет, т.е. программа ещё ничего «не знает» о предыдущей деятельности фирмы. Так вот, ввод начальных остатков — это и есть перенос данных в новую информационную базу 1С Бухгалтерия.

Конечно, переносит требуется не все данные. Совсем не нужно вбивать в 1С Бухгалтерию заново все документы фирмы, начиная с момента регистрации. Требуется только перенести остатки по счетам. То есть если, к примеру, на банковском счете есть 1 000 000 рублей, то следует записать на счет 51 эту сумму. То же самое и с другими счетами.

Однако, как это хорошо известно любому бухгалтеру, если изменения произошли на одном счете плана счетов, то должно произойти и на другом. Принцип двойной записи нарушать нельзя. Тогда в данном случае возникает вопрос: если на счете 51 вдруг появилась сумма в 1 000 000 рублей (да хоть в 1 копейку!), то откуда эта сумма взялась? Это не кредит в банке, не оплата от покупателя — это уже наше. Получается, что деньги как-бы должны взяться из ниоткуда!

Тот же самый вопрос можно выразить более кратко: Дт=51 Кт=? 1 000 000

Вот тут-то нам на помощь и приходит специальный вспомогательный счет 000. Сразу скажу, что искать его в Плане счетов не стоит — счет этот существует исключительно в программе 1С Бухгалтерия и предназначен для того, чтобы подставлять его в проводках в процессе ввода начальных остатков. Проводка в приведенном выше примере тогда принимает следующий вид:

Дт=51 Кт=000 1 000 000

Как проверить правильность ввода начальных остатков

Конечно вы заметили, что в результате такой проводки на счете 000 образовался кредитовый остаток в 1 000 000 рублей. Таким образом, при вводе остатков по активным счетам на счете 000 происходит накопление сумм по кредиту. И, как легко догадаться, при вводе остатков по пассивным счетам суммы на счете 000 накапливаются по дебету.
Поскольку фундаментальное уравнение бухгалтерии Активы=Пассивы (А=П) должно всегда соблюдаться, то очевидно следующее.

Запомните: после ввода всех остатков, конечное сальдо на счете 000 должно быть нулевым!

Таким образом, проверить правильность ввода начальных остатков в 1С Бухгалтерии очень просто. Достаточно сформировать ОСВ (оборотно-сальдовую ведомость) по счету 000. Если конечное сальдо на счете равно нулю, значит остатки введены правильно. Если же нет, то придётся проверить сделанные операции на предмет ошибок. Пример ОСВ приведен ниже.

Есть вопросы по обучению? Закажите бесплатный звонок artemvm.info_946abbece88fa26e7b9cd6be943fedfe

Следует заметить, что ОСВ по счету 000 позволяет проверить только правильность ввода суммовых остатков. Если вы ошибётесь при вводе количественных остатков (например, количество товара на складе), то программа не сможет выявить данную ошибку.

На самом деле ввод остатков сложнее, чем кажется. Здесь описан лишь основной принцип. На самом же деле есть множество особенностей и, конечно, велика вероятность совершить ошибку при вводе данных. Исключить ошибки при вводе начальных остатков вам помогут курсы 1С, представленные на данном сайте.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *